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La feuille d’impôt d’une maman solo : ce qu’il faut savoir

Avec la rentrée vient le temps de faire votre déclaration de revenus, une corvée plus que barbante qu’on aimerait toutes oublier, mais à bien y regarder, ce serait dommage, car bien remplie, elle peut vous faire gagner plusieurs centaines d’euros, voire plus. Voici les points de vigilance à ne pas rater.

Si votre séparation est toute récente, pensez à mettre à jour votre situation sur impots.gouv.fr (« Gérer mon prélèvement à la source »), idéalement dans les deux mois. Votre taux de prélèvement sera ajusté sans attendre la régularisation de l’année suivante.

Case T : bénéficier de la demi-part supplémentaire pour parent isolé

Pour celles qui le sont depuis un moment, vous le savez sans doute déjà, il vous faut cocher la case T (à l’étape 2 de la déclaration en ligne ou dans le cadre B du formulaire 2042 en version papier), celle de parent isolé. Ainsi, vous obtenez une demi-part supplémentaire, ce qui réduit d’office votre impôt.

En cas de garde alternée, vous êtes aussi considérée comme un parent isolé (tout comme leur père) et vous pouvez cocher cette même case T. Les enfants comptent alors pour moitié pour chacun de vous, et l’avantage est partagé en conséquence (soit un quart chacun).

Attention : si vous vivez en concubinage, vous perdez ce statut de parent isolé, même si vous assumez seule vos enfants.

Case T : bénéficier de la demi-part supplémentaire pour parent isolé

Si vos enfants sont grands et ne sont plus, comme le veut la formule, « rattachés au foyer », que vous vivez seule et que vous les avez élevés, toujours seule, pendant au moins cinq ans, la case L vous donne également droit à une demi-part. L’avantage est limité à 1 079 € pour les revenus 2025. Ce serait dommage de ne pas en profiter.

Depuis 2022, ces mêmes crédits d’impôt donnent droit à une avance de 60 % versée mi-janvier, le solde étant payé à l’été suivant. Mais si votre situation a changé (votre enfant ne va plus à la crèche, par exemple), ajustez votre estimation sur impots.gouv.fr pour éviter un reversement.

Pension alimentaire ou quotient familial : quelle option choisir ?

Pension alimentaire ou quotient familial ? À vous de choisir. En règle générale, la demi-part est plus avantageuse pour la plupart des mamans solos, mais, pendant que vous y êtes, testez les deux options par simulation sur impots.gouv.fr avant de valider la meilleure.

Pension alimentaire : faut-il la déclarer aux impôts ?

Si vous en touchez une pour votre enfant mineur qui vit chez vous, elle doit être déclarée, car elle est imposable. Vous avez le choix, « enfant par enfant », entre deux options :

Soit vous comptez l’enfant dans votre foyer fiscal et bénéficiez d’une demi-part supplémentaire (ou d’un quart en garde alternée).

Soit vous ne le comptez pas et déclarez la pension perçue comme revenu imposable (auquel cas le père la déduit alors intégralement de ses revenus).

Pension alimentaire impayée : comment réagir ?

En cas de non-versement de la pension par le père de vos enfants, vous pouvez vous rapprocher de l’ARIPA (CAF/MSA) pour faire intervenir l’agence de recouvrement.

Quelles aides et allocations ne sont pas imposables ?

Les allocations familiales, la prime d’activité, le RSA, l’allocation de rentrée scolaire et la prestation d’accueil du jeune enfant (PAJE) ne sont pas imposables.

Frais réels ou abattement de 10 % : que choisir ?

En ce qui concerne les frais réels : par défaut, l’administration applique un abattement de 10 % pour frais professionnels. Avec des trajets domicile-travail longs ou des frais de garde liés au travail, opter pour les frais réels peut rapporter plus. C’est souvent pertinent pour les mamans qui se déplacent beaucoup.

Prélèvement à la source : comment préserver la confidentialité de sa situation ?

Avec le prélèvement à la source, votre impôt est retenu chaque mois sur votre salaire via un taux personnalisé. La déclaration annuelle sert à régulariser l’année écoulée et à recalculer votre taux. Si vous ne l’avez jamais communiqué à votre employeur, sachez que vous pouvez demander un taux « non personnalisé » pour que votre situation reste confidentielle, ce qui peut s’avérer utile si les relations sont tendues avec votre ex-conjoint.

Déclaration d’impôts : où trouver de l’aide en cas de doute ?

Vous avez un doute ? La déclaration en ligne simule en temps réel les effets de chaque choix. Alors, pourquoi ne pas tester les options avant de signer votre déclaration ?

Une fois votre déclaration remplie en bonne et due forme, n’oubliez pas de vous récompenser. Bravo, encore un challenge relevé !

Pour les questions relatives à la pension alimentaire : pension-alimentaire.caf.fr/usager

Et en cas de doute, le service des impôts des particuliers est accessible par la messagerie sécurisée ou sur rendez-vous.

Les montants et plafonds évoluent chaque année : vérifiez-les sur impots.gouv.fr avant la prochaine campagne, au printemps 2027.